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全指消费:2017年年度报告查看PDF公告 – 全指消费(159946)基金公告

GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告

广大的世界的头发正 首要客户处置类型 指数的保安的覆盖基金 金
2017 长年累月度报 告
2017 年 12 月 31 日

基金 家用电器 人: 广 发基 金管 理有 限公 司
基金 托管 人: 中 国银 行股 份有 限公 司
宣告 送出 日期 : 二〇 一八 年三 月二 十七 日GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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§ 1

要紧 球杆 及 目次
要紧球杆
基黄黄黄黄金一本正经人董事会、董事抵押宣告中体现的知识。 从学问实验中提取的面值中缺勤偏心正记载。、给错误的协商陈 提交或主要的省略,并
满意的确凿性、我和我的真实和装满的性 叙述法度倾向。往年的宣告先前被报道了。 超越2/3人
抬出去理事签名委任证明是,并由主席发行物。

基金托管人,奇纳岸,共用共用无限公司,比照,于 2018 年 3 月 23 宣告的每日检验
的财务全部剧目、净值体现、惠及分派境遇、财务会 宣告宣告、覆盖结成宣告, 抵押评论满意的不在
在虚伪记载中、给错误的协商提交或许主要的省略。

基黄黄黄黄金一本正经人接纳精诚、勤勉的尽职的家用电器原始的与基金A的家用电器,但它不克不及抵押基金获益。。

基金的过来 业绩不代表其居后地业绩。覆盖有 风险,覆盖者半路覆盖方针决策 慎重理解根底
基姆的招股阐明书及其革新。
这份宣告是从 2017 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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目次
§ 1

要紧球杆和目次 ……………………………………………………………………………………………………… 2
要紧球杆………………………………………………………………………………………………………….. 2
§ 2

基金简介 ……………………………………………………………………………………………………………….. 5
基金根本境遇 ……………………………………………………………………………………………….. 5
基金作品阐明……………………………………………………………………………………………………. 5
基金家用电器人和基金托管人 ……………………………………………………………………………………. 6
知识窗侧类型……………………………………………………………………………………………………. 6
另外互相牵连材料……………………………………………………………………………………………………. 7
§ 3

首要 财务 全部剧目 、 基金 净值 体现 及利 润分 配情 况……………………………………………………………… 7
记述全速前进 资料和财务全部剧目 ……………………………………………………………………………………. 7
净基金业绩……………………………………………………………………………………………………. 8
基金近三年的惠及分派 ……………………………………………………………………………… 9
§ 4

家用电器人宣告 ……………………………………………………………………………………………………………. 9
基黄黄黄黄金一本正经人和基黄黄黄黄金一本正经人…………………………………………………………………………………. 9
报在理睬到打拍子营运资产的家用电器契合性对诚信使变调子的撰文………………………………………………… 12
报在理睬到打拍子公道够支付家用电器者特别训示 …………………………………………………………. 12
一本正经人对覆盖谋略与演技的解说 …………………………………………….. 13
一本正经人人宏观有经济效益的、保安的市场管理所与保安的业 动向预测 …………………………………………….. 13
基金家用电器打中监视审计任务 …………………………………………………………. 14
家用电器人对报在理睬到打拍子基金估值顺序等最正确的方法的撰文………………………………………………………. 14
家用电器人对 宣告期基金惠及分派的撰文 …………………………………………………………. 14
报在理睬到打拍子基金不得不人数 基金净资产预警使变调子的撰文 ………………………….. 14
§ 5

被信任者宣告 ………………………………………………………………………………………………………….. 15
报在理睬到打拍子基金托管人遵规言而有信情身份表现…………………………………………………………….. 15
被信任者该当信守本条例,辩护信任基金的覆盖。、净值计算、惠及分派的撰文 ……….. 15
被信任者在今年宣告打中财务知识确凿性、正确装满的的评论……………………….. 15
§ 6

审宣告宣告 ……………………………………………………………………………………………………………… 15
审计视图………………………………………………………………………………………………………… 15
编队审计视图的根底 ………………………………………………………………………………………… 16
另外知识………………………………………………………………………………………………………… 16
决算表家用电器倾向 ………………………………………………………………………………….. 16
审定记述师证券……………………………………………………………………………………………. 16
§ 7

年度决算表 ……………………………………………………………………………………………………….. 17
财务状况表 …………………………………………………………………………………………………….. 17
惠及表 …………………………………………………………………………………………………………… 19
7.3 尽量的的者权利(净基金)变更表…………………………………………………………………………. 20
公务的的脚注………………………………………………………………………………………………………… 22 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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§ 8

覆盖结成宣告 ……………………………………………………………………………………………………….. 47
末期的基金资产结成境遇……………………………………………………………………………………… 47
末期的按遗产搭配的一份覆盖结成…………………………………………………………………………. 47
基金的公允面值末期的 尽量的的一份覆盖装出之物在资产净值与余地之比 ………………………….. 48
8.4 宣告期一份覆盖结成的主要的交换 ……………………………………………………………………… 52
8.5 末期的按债券股一段音乐搭配的债券股覆盖结成…………………………………………………………………… 53
基金的公允面值末期的资产净值将按比例放大浆糊排序的前五名债券股覆盖明细……………………….. 54
基金的公允面值末期的资产净值将按比例放大浆糊排序的尽量的的资产保安的覆盖明细 ……………… 54
宣告基金的公允面值末期的资产净值将按比例放大浆糊排序的前五罕见的金属覆盖明细 ……………… 54
基金的公允面值末期的资产净值将按比例放大浆糊排序的前五名批准覆盖明细……………………….. 54
0 宣告末期的股指促进够支付的撰文 …………………………………………………….. 54
1 宣告 末期的基金覆盖的库存公司债促进够支付境遇阐明 ……………………………………………………… 54
2 覆盖结成宣告单 ………………………………………………………………………………………….. 54
§ 9

基金 商 不得不 人 知识 ……………………………………………………………………………………………… 55
基金商不得不人数与不得不人体系 ……………………………………………………………….. 55
9.2 末期的上市基金流行音乐十大畅销唱片不得不人……………………………………………………………………………….. 55
9.3 基金家用电器人不得不吐艳式基金的总商 …………………………… 56
§ 10

吐艳 式基 金份 额变 动 ……………………………………………………………………………………………. 56
§ 11

主要的 事 件揭 示 ……………………………………………………………………………………………………… 56
1 基金商不得不人大会决议 ………………………………………………………………………………… 56
1 基金家用电器人、基金托管人基金托管人的首要人事变更 ………………………………. 56
关涉基金家用电器人、基金惠及的品质、基金托管诉诸法度 ………………………………………………. 56
基金覆盖谋略的使变为 ………………………………………………………………………………………. 57
为基金审计的记述公司的境遇 …………………………………………………………………. 57
家用电器人、被信任者及其高级家用电器参谋在无怨接受考察或处分。 ………………………………………… 57
保安的公司融资租赁物单位的现实性 ……………………………………………………………… 57
另外主要的事变 ………………………………………………………………………………………………… 58
§ 12

感染 覆盖 者决 策的 另外 要紧 知识 …………………………………………………………………………….. 58
1 报在理睬到打拍子,独奏覆盖者持股将按比例放大 20% 的境遇 ………………………………. 58
§ 13

备查发送目次 ……………………………………………………………………………………………………… 59
1 备查发送目次 ………………………………………………………………………………………………… 59
1 放置位 ………………………………………………………………………………………………………. 59
1 商议方式 ………………………………………………………………………………………………………. 59

GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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§ 2

基金简介
基金根本境遇
基金解释
广大的世界的头发正首要客户处置类型指数的保安的覆盖基金

基金缩写 广大的世界的头发正全指首要消费 ETF
体育比赛场所缩写词 全指消费
基金主加密 159946
够支付加密 159946
基金运作类型 够支付吐艳
基金和约见效日期 2015 年 7 月 1 日
基金家用电器人 广发基金家用电器共用无限公司
基金托管人 奇纳岸一份限公司
宣告完毕时的基金商等同 68,315, 份
基金和约死线 无限期
保安的够支付所上市的基金 深圳保安的够支付所
上市日期 2015 年 7 月 13 日
基金作品阐明
覆盖目的 亲密如下指数的指数的,如下为装支管的如下与如下违法最小的。
覆盖谋略
基金首要采用完整复印法。, 换句话说,结合的STO的结合的和冠军重构。
指数的保安的结成, 并停飞标的指数的成份股及其加重于的变更停止关系的的调GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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整。 本基 金投 资于 标的 指数的 成份 股及 备选 成份 股的 将按比例放大 不低 于基 金资 产净
值的 95% 。
功能相比参照
基金的功能相比参照为标的指数的。 该基金的指数的是奇纳用证明是证明是的首要消费。
指数的。
风险进项奇形怪状
基金是一只一份基金, 风险与进项高于混合型基金、 债券股基金与短期资金市场管理所
场基 金。 本基 金为 指数的 型基 金, 首要 采用 完整 复印 法跟 踪标 的指 数的 体现 ,
以指数的为全部剧目、以U为代表的一份市场管理所风险进项奇形怪状。
基金家用电器人和基金托管人
展现 基金家用电器人 基金托管人
解释 广发基金家用电器共用无限公司 奇纳岸一份限公司
知识窗侧
一本正经人
姓名 段军 王勇闽
痕迹话筒 020-83936666 010-66594896
信箱 dxj@gffunds.com.cn fcid@bankofchina.com
客户耐用的话筒 95105828,020-83936999 95566
描写 020-89899158 (010)66594942
完全符合地址
广东珠海横琴新区宝中路
3 号4004-56室
西城区北京市复兴门1号

工厂地址
广州省海珠区市琶洲通道1号
泡利国际正方形南塔31-33 楼
西城区北京市复兴门1号

邮递区号 510308 100818
法定代理人 太阳树明 陈思清
知识窗侧类型
基金确定或选定的知识窗侧报纸解释 奇纳保安的报、上海保安的报、保安的时报
具有 基 金年 度报 告正 文的 家用电器 人互 联
网网址

基金年度宣告的位
广州海珠区琶洲通道东 1 宝丽国际正方形南塔 31-33
楼 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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另外互相牵连材料
展现 解释 工厂地址
记述公司
德 勤 华永 记述 师事 务所 (特 殊 普
经过学术奖金)
奇纳 上海
完全符合登记簿机构 奇纳保安的登记簿结算无限倾向公司 北京市西城区清平桥街 17 号
§ 3

首要 财务 指 标、 基金 净值 体现 及利 润分 配情 况
记述全速前进资料和财务全部剧目
算术单位:民主党员币元
3. 一段时期资料和全部剧目 2017 年 2016 年
2015 年 7 月 1 天(卑鄙的)
黄金和约见效日期
2015 年 12 月 31 日
这一时期先前取等等必定的进项。 6,448,623.55 1,304,080.23 2,381,885.95
现期惠及 11,869,652 335,580.20 3,972,454
在此打拍子的额外的平均程度基金商 0.2570 63 0.0482
现期额外的平均程度净值惠及率 20% 0.68% 5.02%
流动资产净值生长速度 -1.08%
3. 终极资料和全部剧目 2017 年 末 2016 岁末 2015 年 末
末期的惠及分派 13,291,782 -291,712 -553,057.55
末期的可分派基金商。 0.1946 -59 -0.0108
末期的基金资产净值 87,792,367.73 49,023,917.88 50,762,575
净端基金商 851 0.9941 0.9892
.3 积聚终极指数的 2017 年 末 2016 岁末 2015 年 末
基金净股举起长率 28.51% -0.59% -1.08%
注: (1) 所述 基金 业绩 全部剧目 不包 括持 某人 会员费 或交 易基 金的 各项 费 , 一共 费 后实 际收 益水
程度较低的所列出的编号。。
(2) 现期 已实 现收 益指 基金 现期 利钱 支出额 、 覆盖 进项 、 另外 支出额 (不 含公 允价 值变 动收 益) 扣
互相牵连费的均衡,现期惠及为这一时期先前取等等必定的进项。加法现期公允面值变更进项。
(3) 末期的 可供 分派 惠及 采用 末期的 资产 亏空 表中 未分 配利 润与 未分 配利 润中 已实 现部 分的 孰低 数GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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(末期的均衡),过失容易时期的发生。。
净基金业绩
3. 基金 商 净值 增 长率 及其 与同 期业 绩比 较基 准收 益率 的比 较
阶段
净股举起
长率 ①
净股举起
长运距基准偏差

功能相比参照
准进项率 ③
功能相比参照
准屈从基准
准差 ④
① -③ ②- ④
在过来的学期里 1% 6% 10.62% 8% -0.62% -0.02%
在过来的六点月里 19.62% 1.07% 20.23% 1.08% -0.61% -0.01%
过来年 0.95% 0.96% 0.06% -0.01%
自习和约丈夫
效起到这点为止
28.51% 1.57% 4% 1.70% 16.97% -0.13%
注:功能相比参照:CPI首要消费指数的。
3. 基金净股举起长率变更及其 与声像同步功能相比参照进项率变更的相比

GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖
商累计净值生长速度与功能相比参照进项率的历史走势并列地图
(2015 年 7 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日)

3. 基金年度净生长速度及其声像同步遗产 参照进项率相比
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利息率促进生长速度与功能相比参照进项率的并列地图

注:和约年度(2015) 停飞年度现实性期间,不天然年换算。
基金近三年的惠及分派
基金自见效之日起见效(2015) 年 7 月 1 宣告末期的无惠及分派。
§ 4

家用电器人宣告
基黄黄黄黄金一本正经人和基黄黄黄黄金一本正经人
4. 基金 家用电器 人及 其 家用电器 基金 的经 验
基金家用电器人经奇纳证监会证监基金字[2003]91 号文 付托 , 于 2003 年 8 月 5 日成 立, 完全符合 资金
688 亿元民主党员币。该公司的变成搭档是宽发保安的(共用共用无限公司)、指引交际学问与技术共用共用无限公司、城市前的深圳
海翔河将存入岸用桩支撑集团共用无限公司、康美制药的共用 共用无限公司与广州学问与技术将存入岸进行就职典礼 用桩支撑共用无限公司。公
分部有公共基金家用电器、装出客户资产家用电器、社会保证 基金国际覆盖一本正经人、根本养老管保 管保资产保安的覆盖
家用电器机构、受命家用电器管保基金覆盖一本正经人、管保 保安的覆盖基金付托资产家用电器覆盖家用电器 人、合格的国际机构
海内覆盖者保安的覆盖家用电器(QDII) )等业 耐用的资历。
基金家用电器人应使被设计好合规和风险家用电器委任状 员会、取偿和资历审察委任状 、战术示意图委任状
三特意委任状。 公司准备覆盖方针决策委任状、 风险把持委任状 29 个部 门: 权利 覆盖 分支 、 权利 投
资二部、固定的进项家用电器指挥部、指数的覆盖部、量子化 覆盖部、资产配备部、资料谋略 覆盖部、国际事情
部、以为如何被大型敞篷摩托艇的身份、作品设计部、营销家用电器部、机 构理财部、迫降家用电器指挥部、养老 黄金与战术事情部、GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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北京分行、广州分行、上海做事处、互联网网络 将存入岸部、暗中够支付部、基金计 部、完全符合登记簿部、
知识技术部、合规审计机关、将存入岸工程与风险家用电器 部、示意图与被大型敞篷摩托艇的身份、劳力资源部、 财务 部、多功能的家用电器
部、北京办。再一次,首都也使被设计好了。 家用电器共用无限公司、广发国际资产管 共用无限公司(香港)
子公 司) ,参 股了 证通 共用 无限 公司 。
直到 2017 年 12 月 31 日,基黄黄黄黄金一本正经人的家用电器 161 只吐艳式基金,家用电器资产余地 2799 亿元。
同时,该公司还家用电器大批的装出的客户资产家用电器结成。、社会保证基金覆盖与养老基金结成。
4. 基金 一本正经人 (或 基 金经 理小 组) 及基 金经 理助 理的 简介
姓名 设岗
基金家用电器人 (助
理) 死线
保安的就业
年龄限制
阐明
供职日期 离任日期
陆启明
基金基金
一本正经人;广大的世界的头发
全指恣意去除
费 ETF 基金的
基黄黄黄黄金一本正经人;广
全数字医学
药品保健 ETF 基
金的基金经
理;广大的世界的头发正
全手指知识技术
ETF 基金基金
黄黄黄黄金一本正经人;广发
知识技术衔接
基金基金金经
理;广大的世界的头发正
都指将存入岸房地契
ETF 基金基金
黄黄黄黄金一本正经人;广发
可选消费衔接
基金基金金经
理;宽发医学
安康痕迹基金
的基黄黄黄黄金一本正经人;
广大的世界的头发正全指
活力 ETF 基金
的基黄黄黄黄金一本正经人;
广大的世界的头发正全指
原从学问实验中提取的面值 ETF 基
金的基金经
2015-07-0
1
– 19 年
陆志 明 丈夫 ,经 济学 硕 士, 不得不
奇纳 证 券投 资基 金业 从 业证 书。
曾任 大 鹏证 券有 限公 司 以为如何 员,
深圳 证 券信 息有 限公 司 任部 门总
监, 广 发基 金管 理有 限 公司 编号
覆盖 部 总经 理、 广发 中小 板 300
够支付 型 吐艳 式指 数证 券 覆盖 基金
基金 一本正经人 (自 2011 年 6 月 3 日至
2016 年 7 月 28 日) 、广 发中 小盘
300 够支付 型开 放式 指数的 保安的 覆盖
基金怒斥基金基黄黄黄黄基姆一本正经人(自拍) 2011
年 6 月 9 日至 2016 年 7 月 28 日) 、
痛切的声明 100 指数的略图保安的覆盖
基金基黄黄黄黄基姆一本正经人(自拍) 2012 年 5 月 7
日至 2016 年 7 月 28 日) 、 广发 中
百度战术 100 指数的保安的
覆盖基金基黄黄黄黄金一本正经人 (自 2014 年 10
月 30 日至 2016 年 7 月 28 日) 、
广发 中 证医 疗指 数分 级 保安的 覆盖
基金 基金 一本正经人 (自 2015 年 7 月 23
日至 2016 年 7 月 28 日) 。 教会中的任职者 广
发基 金 家用电器 无限 公司 指 数投 资部
副总统 经 理、 广发 中证 全 指可 选消
费交 易 型开 放式 指数的 证 券投 资基
金基 金经 理 (自 2014 年 6 月 3 日
起任 职) 、 广发 中证 全指 加入药物 保健
够支付 型 吐艳 式指 数证 券 覆盖 基金
基黄黄黄黄基姆一本正经人(自拍) 2014 年 12 月 1 日
起任 职) 、 广发 中证 全指 知识 技术GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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理;宽发将存入岸
房房地契并有基金
的基黄黄黄黄金一本正经人;
宽发要点衔接
基金基金金经
理;宽发确定性的
料怒斥基金的
基黄黄黄黄金一本正经人;广
首要消费对句
接基金基金金
一本正经人;宽发
指工业界 ETF
怒斥基金基金
黄黄黄黄金一本正经人;广发
奇纳和奇纳的整个工业界
ETF 基金的 基
黄黄黄黄金一本正经人;指数的
覆盖部副会长

够支付 型 吐艳 式指 数证 券 覆盖 基金
基金 一本正经人 (自 2015 年 1 月 8 日起
供职 ) 、 广大的世界的头发正全手指知识技术交
易型 开 放式 指数的 保安的 投 资基 金发
起式怒斥基金基黄黄黄黄基姆一本正经人(自拍) 2015
年 1 月 29 日起 供职 ) 、广 发中 证
全指 金 融地 产交 易型 开 放式 指数的
保安的覆盖基金基黄黄黄黄基姆一本正经人(自拍) 2015
年 3 月 23 日起 供职 ) 、广 发中 证
全指 可 选消 费交 易型 开 放式 指数的
保安的 投 资基 金发 起式 联 接基 金基
黄黄黄黄基姆一本正经人(自拍) 2015 年 4 月 15 日起
供职 ) 、 广发 中证 全指 加入药物 保健 交
易型 开 放式 指数的 保安的 投 资基 金发
起式怒斥基金基黄黄黄黄基姆一本正经人(自拍) 2015
年 5 月 6 日起 供职 ) 、 广发 中证 全
指能 源 够支付 型开 放式 指 数证 券投
资基 金基 金经 理 (自 2015 年 6 月
25 日起 供职 ) 、 广发 中证 全指 原材
料交 易 型开 放 式 指数的 证 券投 资基
金基黄黄黄黄基姆一本正经人(自拍) 2015 年 6 月 25
日起 供职 ) 、 广发 中证 全指 首要 消
费交 易 型开 放式 指数的 证 券投 资基
金基 金经 理 (自 2015 年 7 月 1 日
起任 职) 、 广发 中证 全指 活力 够支付
型开 放 式指 数证 券投 资 基金 发生
式怒斥基金基黄黄黄黄金一本正经人 (自 2015 年
7 月 9 日起 供职 ) 、广 发中 证全 指
将存入岸 地 产交 易型 吐艳 式 指数的 保安的
覆盖 基 金发 起式 怒斥 基 金基 金经
理 (自 2015 年 7 月 9 日起 供职 ) 、
广发 中 证全 指原 从学问实验中提取的面值 交 易型 吐艳
式指 数 保安的 覆盖 基金 发 起式 怒斥
基金 基金 一本正经人 (自 2015 年 8 月 18
日起 供职 ) 、 广发 中证 全指 首要 消
费交 易 型开 放式 指数的 证 券投 资基
金发 起 式联 接基 金 基金 一本正经人 (自
2015 年 8 月 18 日起 供职 ) 、广 发
中证 全 指工 业交 易型 开 放式 指数的
保安的覆盖基金基黄黄黄黄基姆一本正经人(自拍) 2017
年 6 月 13 日起 供职 ) 、广 发中 证
全指 工 业交 易型 吐艳 式 指数的 保安的
覆盖 基 金发 起式 怒斥 基 金基 金经
理 (自 2017 年 6 月 13 日起 供职 ) 。
注: 1. “ 供职日期 ” 和“ 离任日期 ” 公司公告的任免日期。 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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2. 保安的事情的区别力与关系管理相适应。
报在理睬到打拍子营运资产的家用电器契合性 对诚信使变调子的撰文
本报 告期 内, 本基 金管 理人 僵硬的 信守 《中 华人 民共 和国 保安的 覆盖 基金 法》 及其 相称 法规 、 《广 发
中证首要客户处置类型指数的保安的覆盖基金 黄金基金和约及另外互相牵连法度 规的管理,比照热诚的要点
实信誉、勤勉的尽职的家用电器原始的与基金A的家用电器, 在僵硬的把持风险的根底上,为基 黄金股不得不者
最大恩惠,基金运作的法度合规性,无伤害基金不得不 人的恩惠举动,基金覆盖家用电器 信守关系管理和根据
黄金和约条款。
宣告期公道够支付的家用电器者 特别撰文
4. 公道 够支付 惯例 和 把持 方式
经过学问开拓公司、覆盖方针决策体系的抵消,加 强够支付分派环节的内里把持, 经过实时举动
监听和即时辨析和评价,保证公道够支付原始的的知道。
论覆盖方针决策的内里把持,公司惯例管理覆盖 保安的结成覆盖的一份必需源自 奇异的一份岸,重力
覆盖一份必需源自激励共用岸。公司使被设计好了 僵硬的的覆盖使能够惯例,覆盖结成 一本正经人在使能够延伸到达。
可以 自由 方针决策 , 超越 覆盖 动力 的操 作需 要经 过严 格的 审批 顺序 。 在交 易过 程中 , 暗中 够支付 部按 照 “ 时
间优 先、 价钱 优先的 、 将按比例放大 分派 、 多功能的 抵消 ” 的原 则 , 公道 分派 覆盖 订购 。 公司 原始的 上禁 止不 同组 合间
的同 日反 向交 易 (指 数型 基金 除外 ) ; 朝第一方向的 差数覆盖结成的同时够支付, 公司可以知道公道够支付
模块,确保公道够支付。
该公司的将存入岸工程和风险家用电器机关处置机灵 以公司名便宜货和便宜货债券股 一级市场管理所招招标图谋
审察和监视分派褶皱, 确保分派算是契合公共关系的原始的; 岸间债券股够支付是市场管理所认可的。
第三方知识,覆盖结成与对方暗中的讨价还价 公道够支付价钱够支付会综述, 也互相牵连的覆盖结成
一本正经人对够支付价钱非常境遇停止有理性解说; 该公司在SA上为差数的覆盖结成开拓了特意的体系。、 3 一半天和 5
一半天够支付和反向够支付的机遇和交叉点。 价钱多样性辨析,接来知识非常境遇 做推动考察
检验。
4. 公道 够支付 惯例 的 抬出去 境遇
报在理睬到打拍子,片面手段前述的公道够支付惯例 良好。经过年的结合的 其他的公司
同日、3 一半天和 5 总有一天中同样价钱多样性的特别辨析,这种结成和另外结成在DIFE中缺勤接来知识。
朝第一方向的同样笔够支付有十足的范本量和t的结平。 0 的境遇,这传达在报在理睬到打拍子兼并是难以忍受的的。
理由够支付偏心道和恩惠转变的不管理境遇。。 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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4. 非常 够支付 举动 的 专项 阐明
原始的上,公司制止差数的覆盖结成。 达到最低点互相牵连全部剧目的将按比例放大 保安的结成覆盖结成
在同样够支付日以前的男朋友或女朋友相通的覆盖结成。 够支付。装出有大的满足 回等 特 殊情 况需 要进 行反
向够支付的,则需经公司带路僵硬的审批并留痕备查。
覆盖结成与互相牵连全部剧目完整成将按比例放大。 行证保安的结成覆盖结成。本报 在理睬到打拍子,本覆盖组
该公司的另外覆盖结成在同总有一天被有加无已。 够支付境遇,但单担任守队队员少掉 够支付量不超越证明是
当天证据卷 5% 。在这些够支付中缺勤究竟哪第一恩惠转变的怀疑。。
家用电器人对报在理睬到打拍子基金的覆盖谋略 功能和功能撰文
4. 报在理睬到打拍子基金覆盖谋略和运作辨析
(1)覆盖谋略
作为 ETF 基金,基金将继续禀承指数的化顺从覆盖谋略 ,活动力的应对成份股的整理、基金申办满足
指数的如下效应带 居后地的感染,推动缩减基金如下违法。
(2)运转辨析
报在理睬到打拍子,基金够支付并申购管理满足,控制褶皱中无风险事变。
宣告 期内 , 本基 金跟 踪误 差来 源主 装出 申购 和赎 回因 素, 作为 ETF 基金 , 鉴于 本基 金规 模较 小,
基金的申购满足对如下有较大感染。
4. 报在理睬到打拍子基金的业绩体现
报在理睬到打拍子,利息率促进生长速度为 ,声像同步业绩参照进项率 为 。
一本正经人人宏观有经济效益的、保安的市场管理所与岸 业动向预测
2017 年,A 一份市场管理所体系的仔细的分异,上海和深圳,代表大板块 300 高全部剧目进行就职典礼,表现小盘子的作主持人微缩胶片 1000
全部剧目体现疲软的。2017 年是面值覆盖的首要年份,以业绩为主线,姓股很深受欢迎,一段时期商与大蓝筹相通
有很多复活。首要原因是,2017 房房地契推销的热销,宏观有经济效益的体现超沉思,根底设施与新产品
社会消费品传播都获有很多复活, 从大批的有经济效益的资料, 有经济效益的已逐渐不乱,并有高的迹象。,
再一次,各遗产的遗产集合度有所举起。。 预测 2018 年, 国际 有经济效益的 将进 一步 难以对付的 , 国际 全速前进 的 ROE
评价将继续更恰当的的。,净惠及同比增长仍有保证 保持新高程度,更要紧的是全速前进 估值程度依然有理
区域,A 一份仍值当配备。 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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基金家用电器打中监视审计 工 作境遇
报在理睬到打拍子,基金一本正经人是按照法度法规做事的。、监 家用电器声称和事情大型敞篷摩托艇的交换 ,继续谨慎使用基金
变成搭档恩惠,停飞公司的内里把持 声称,继续完整的内里把持机制新产品任务 垂直圆房,增强内里
保健部风险的把持与守望,抵押各项规章惯例和家用电器惯例 音阶的手段,抵押基金和约的僵硬的 格实行。公司合规
审计机关比照P的动力和顺序,孤独大型敞篷摩托艇监视 反省和审计任务,即时接来知识成绩 改善协商阶段
亲近的加强机关,同时,时限向接管机关、董事会 公司家用电器层发布的监视审计宣告 。报在理睬到打拍子,基
黄金一本正经人对基金的覆盖和接管停止实时监控 ,保安的覆盖以为如何、方针决策与交叉口 易,也 记述核算
并对互相牵连知识窗侧任务停止了重力反省。, 确保基金的运作契合MaXI原始的,
基金运作的法度契合性是保证办法。。
家用电器人对报在理睬到打拍子基金估值顺序等 最正确的方法的撰文
这家公司有进入委任状。,停飞关系法度法规和证件 牢狱委任状的关系管理,一本正经产量量立场 覆盖于基金的杂多的基金
进入原始的和进入顺序,选择恰当的的进入方式, 经公司家用电器层付托后,可手段。 进入委任状部件
包罗:这家公司一本正经以为如何。、进入副总统一本正经人、督察长 、各覆盖系主任、以为如何大型敞篷摩托艇 系主任、合规稽
核系主任、将存入岸工程与风险家用电器系主任和基 金记述系主任。估值委任状定 估定的价格或价值期 保险单与褶皱
序文评价,在发生了感染估值保险单与过顺序的有 即时主编无效性和可贴性 估值方式,为了抵押
陆续家用电器。基金的日常估值详细是基金的记述机关。 行,确保与托管岸的合同书。 活动力的覆盖以为如何者
关怀市场管理所交换、主要的事变,如保安的发行机构,能够是 对估值有主要的感染的素质,向估 面值委任状现在的估值
提议,确保评价的不偏不倚。合规审计机关一本正经时限 基金估值顺序和方式的检验 ,授权进入委任状
杂多的方针决策无效手段。前述的尽量的的互相牵连参谋 专业更合适的,遗产形成 就业发现。为抵押
基金估值的成立孤独性,基黄黄黄黄金一本正经人不插上一手估值的具 体步骤,但装出有互相牵连覆盖 种估 面值偏心道
境遇,可向进入委任状现在的提议和提议。每侧不 有主要的恩惠冲突,尽量的以 辩护基金不得不人的恩惠
益为原则。
基金一本正经人对暗中库存公司债的倾向无限。 公司、中证指数的公司签字 耐用的合同书,由它
该和约表示愿意互相牵连债券股一段音乐的进入资料。。
家用电器人对报在理睬到打拍子基金惠及分派情 铺放撰文
停飞基金的和约 “ 基金 进项 与分 配 ” 之 “ 基金 进项 分派 原 则 ” 的相 关规 定, 本基 金本 宣告 期内 未
停止惠及分派,信守和约的管理。
报在理睬到打拍子基金不得不人数 基金净资产预警使变调子的撰文
报在理睬到打拍子,该基金陆续二第十任务日。 净黄金资产净值不成五千万的记录 。基金家用电器人已向GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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奇纳证监会将宣告这一境遇并采用一定的办法。。
§ 5

被信任者宣告
报在理睬到打拍子基金托管人遵规言而有信情 身份表现
报在理睬到打拍子,奇纳岸一份 共用无限公司(以下缩写词缩写)缩写)) “ 本托管人 ” ) 在对 广发 中证 全指 主 要消 费交 易型
开指数的保安的覆盖基金金(以下 称 “ 基金 ” 在托管中,严 电网继续保安的覆盖根底 黄金法及另外
关系法度法规、基金和约和托管合同书关系管理 ,基金不得不人缺勤究竟哪第一浪费。 惠及的举动,使完美整个
实行全责工作。
托管人对报在理睬到打拍子基金覆盖运作 遵规言而有信、净值计算、惠及分派等 铺放撰文
报在理睬到打拍子,本托一本正经保安的覆盖基金法 另外互相牵连法度法规、基金 和约和托管合同书
管理,对基金家用电器人的覆盖运作停止了本质的的 监视,基金资产净值的计算、 满足基金商
对基金的价钱和费停止了仔细的计算。 底部评论,未接来知识基金家用电器人存 不得不浪费基金商
某人的恩惠举动。
被信任者在今年宣告打中财务知识等。 满意的的确凿性、正确装满的的评论
本宣告打中财务全部剧目、 净值体现、 进项分派境遇、 财务会宣告宣告 (注 : 财务会宣告宣告打中 “ 将存入岸
刀具风险与家用电器 ” 分开茫然的托管人回叫信号延伸到达) 、 覆盖结成宣告和另外资料、真实与装满的性。
§ 6

审宣告宣告
德国教员报 审) 单词(18) 第 P01468 号
GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖总体不得不人 :
咱们审计了GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 (以下缩写词缩写)缩写) “ 广大的世界的头发正全指首要消
费 E T F ” ) 的财 务报 表, 包罗 2017 年 12 月 31 日财务状况表, 2017 年度 的利 润表 、 尽量的的 者权 益 (基
净黄金面值变更及互相牵连财务公务的的脚注。
审计视图
咱们以为,附上的决算表各首要担任守队队员。 停飞《全速前进记述原则》和《奇纳保安的报》 由巡按家用电器委任状发行物
基金现实性控制关系管理缀编,公允宣告了广大的世界的头发正全指首要消费 ETF2017 年 12 月 31
当天的财务使变调子 2017 基金年度经纪业绩和利息率促进的交换。 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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编队审计视图的根底
咱们停飞奇纳审定记述师审计基准停止。 了审计任务。审宣告宣告的“注 财务宣告记述
《表》审计倾向推动商量 管理下的倾向。停飞奇纳完全符合记述 全速前进道德守则,
咱们孤独于广大的世界的头发正全指首要消费 ETF ,在全速前进道德接防实行另外证券。咱们信任, 咱们获取
复核声明已满、一定的的,为审计视图的发行物表示愿意根据。
另外知识
广大的世界的头发正全指首要消费 ETF 基金家用电器公司,基金家用电器公司,一本正经另外知识。 另外
知识包罗广大的世界的头发正全指首要消费 ETF 年度宣告中体现的知识, 但以前的男朋友或女朋友决算表和咱们的审宣告宣告。
咱们对决算表的审计视图以前的男朋友或女朋友另外邮递员。 息,咱们偏心布究竟哪第一另外知识。 究竟哪第一状态的证明是
论。
结合的我国决算表审计,咱们的倾向是理解 理解另外知识,在此褶皱中,考 装出另外知识
决算表或咱们在审计褶皱中发觉的境遇在主要的不同或许如同在主要的错报。
由于咱们先前 抬出去的任务,装出咱们断言另外邮递员 主要的恩惠错报,咱们一定宣告它 告该最正确的方法。在因此接触上
面,咱们缺勤什么可宣告的。
决算表家用电器倾向
基金一本正经人的家用电器契合记述原则 国保安的监由巡按家用电器委任状发行物的 基金业的实施
停飞经纪者的关系管理编制决算表,使它公道和对立 映,设计、本质的的抬出去和辩护 内里把持,以使财
缺勤欺诈或偏心正形成的主要的偏心正提交。。
在编制决算表时,基金家用电器人家用电器层一本正经评价广大的世界的头发正全指首要消费 ETF 的继续经纪才干,
与陆续经纪关系的窗侧 (如合身) , 并家用电器继续控制装出, 除非基金一本正经人的家用电器层示意图耀眼的 宽头发
证明是的首要消费是首要消费。 ETF 、逗留控制或缺勤另外现实性选择能力。
基金家用电器人管理层一本正经监视广大的世界的头发正全指首要消费 ETF 财务宣告褶皱。
审定记述师证券
咱们的目的是全面决算表装出不在。 由欺诈或偏心正领到的主要的偏心正提交。 采用有理抵押,并出
详细现审计视图的审宣告宣告。有理抵押是高程度 的抵押,但不克不及抵押信守审计 审计原则抬出去境遇审计
当第一主要的偏心正提交在时,它始终可以找到的。。偏心正提交能够是由于舞蹈 缺陷或偏心正理由,装出有理的预期是偏心正的 独立宣告或一齐宣告
能够感染决算表家用电器者的财务方针决策,居民往往以为偏心正提交是要紧的。。
比照审计基准手段审计任务的褶皱,咱们 全速前进断定的家用电器,保持新你的全速前进 疑。同时,咱们也
使完美以下任务: GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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(1) 区别 和评 估由 于舞 弊或 偏心正 理由 的财 务报 表重 无意中说出 报风 险, 设计 和实 施审 计程 序以 应对 这
些风 险, 并获 取充 分、 一定的 的审 计证 据, 作为 宣布 审计 视图 的基 础。 鉴于 作弊 能够 关涉 勾通 、 伪造 、
成心省略、虚伪提交或压倒尽量的的内里把持,未 欺诈理由主要的偏心正提交的接来知识 风险高于完全失败
由偏心正领到的主要的错报的风险。
(2) 知道 与审 计相 关的 内里 把持 , 以设 计恰 当的 审计 顺序 , 但目 的并 非对 内里 把持 的有 效性 发
表视图。
(3)评价基金家用电器人的家用电器选择 记述保险单的可贴性与记述的有理性。
(4)运用基金家用电器人的陆续性装出。 得到结语的一定的性。。同时,停飞 审计声明接来,
就能够理由对广大的世界的头发正全指首要消费 ETF C在化脓或境遇上装出在尖锐的多样性
必定得到结语。装出咱们得到这样地的结语,那就是在仔细的的在。 大无把握、不确定的事物,审计原则声称咱们 在审宣告宣告中提请
日记家用电器者关怀决算表打中互相牵连窗侧;装出斗篷 裸体不成,咱们一定发布非管保人 准假视图。咱们结
论由于直到审宣告宣告日可接来的知识。 无论如何, 居后地的事项或境遇能够理由广大的世界的头发正全指首要消费 ETF
不成继续经纪。
(5)综述 决算表的总体表述、体系和满意的 (包罗窗侧) ,决算表的评价 宣告互相牵连性装出公道?
够支付和事项。
咱们正与基金家用电器组协调,评价示意图的延伸。、 时期设计和首要审计算是 项停止沟通,包罗
沟通咱们在AUD中接来知识的值当理睬的内里把持缺陷。
德勤华永记述公司(特别普经过学术奖金)

奇纳审定记述师

狡猾的狡猾的

蒋丽雅
奇纳 上海
2018 年 3 月 23 日
§7

年度 财务 报 表
财务状况表
记述统治下的:GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖
宣告结束日期:2017 年 12 月 31 日
单位:民主党员币元
资产 正文号
末期的
2017 年 12 月 31 日
去长年累月底
2016 年 12 月 31 日 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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资 产:

– –
岸存款 7..1 1,727,580 1,576,705.58
结算超额准备金

211,972 512.00
存出抵押金

1,644 1,743.03
够支付性将存入岸资产 7..2 86,034,493.57 47,686,693.73
里面:一份覆盖

86,034,493.57 47,686,693.73
基金覆盖

– –
债券股覆盖

– –
资产保安的覆盖

– –
贵金属覆盖

– –
衍生将存入岸资产 7..3 – –
回购推销的将存入岸资金产 7..4 – –
应收账信誉清算

93,789.70 –
应收账利钱 7..5 315
应收账利息

– –
应收账申购款

– –
递延所得税资产

– –
另外资产 7..6 – –
资产一共

88,069,862.77 49,265,966.69
亏空和尽量的的者权利 正文号
末期的
2017 年 12 月 31 日
去长年累月底
2016 年 12 月 31 日
负 债:

– –
短期专款

– –
够支付性将存入岸亏空

– –
衍生将存入岸亏空 7..3 – –
平均率回购将存入岸资产款

– –
清算打中保安的结算

– 8,
周旋满足款

– –
周旋一本正经人报答

31,929 20,318.09 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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托管费

6,383 4,063.62
周旋推销的耐用的

– –
周旋够支付费 7..7 11,000.11 16,013.70
应交税务费

– –
周旋利钱

– –
周旋惠及

– –
递延所得税亏空

– –
另外亏空 7..8 228,187.91 193,426
亏空全体数量

277,495.04 242,041
尽量的的者权利:

– –
托收基金 7..9 68,315, 49,315,
未分派惠及 7..10 19,476,733.73 -291,712
尽量的的者权利全体数量

87,792,367.73 49,023,917.88
亏空和尽量的的者权利 一共

88,069,862.77 49,265,966.69
注: 宣告 结束 日 2017 年 12 月 31 日, 基金 商 净值 民主党员 币 851 元, 基金 商 等同 68,315,
份。
惠及表
记述统治下的: GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖
本宣告期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位:民主党员币元
展现 正文号
现期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 12 月 31 日
不久以前声像同步
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日
一、支出额

12,470,511 961,288
1. 利钱支出额

9,265.97 6,591
里面:存款利钱支出额 7..11 9,265.97 6,577.94
债券利息钱支出额

– 17
资产保安的化的利钱进项

– –
回购将存入岸资产进项

– – GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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另外利钱支出额

– –
2. 覆盖进项(浪费以 “- ” 填写清单

7,096,259 1,907,918
里面:一份覆盖进项 7..12 6,548,066 1,204,907.71
基金覆盖进项

– –
债券股覆盖进项 7..13 – 4,065.43
资产保安的覆盖进项

– –
贵金属覆盖进项

– –
衍生进项 7..14 – –
利息进项 7..15 548,193 698,945.74
3. 公允 面值 变 动收 益( 浪费 以 “- ” 号
填写清单
7..16 5,421,031.57 -968,500.03
4. 宽恕支出额 “ -” 号填写清单

– –
5. 另外支出额(减少) “- ” 号填写清单 7..17 -56,040.62 15,273.92
减:二、费

600,856.09 625,705.08
1。一本正经人报答

254,189.22 245,401.49
2。托管费

50,837.91 49,080.31
三。推销的耐用的费

– –
4。够支付本钱 7..18 33,567.90 39,110.77
5。利钱支出额

– –
里面:贩卖回购将存入岸资产支出额

– –
6。另外费 7..19 262,261.06 292,111
三、 惠及 等同 (亏 损总 额以 “- ” 号填
列)
11,869,652 335,580.20
减:所得税务费

– –
四、净惠及(净减少) 损以 “- ” 号填 列 )

11,869,652 335,580.20
7.3 尽量的的者权利(净基金)变更表
记述统治下的: GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖
本宣告期:2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日
单位:民主党员币元 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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展现
现期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
托收基金 未分派惠及 尽量的的者权利全体数量
一、 期初 尽量的的 者权 益 (基
净黄金)
49,315, -291,712 49,023,917.88
二 、 本 期 经纪 活 动产 生
的 基 金 净 值变 动 数( 本
打拍子惠及
– 11,869,652 11,869,652
三 、 本 期 基金 份 额交 易
产 生 的 基 金净 值 变更 数
(净值缩减至 “- ” 号填
列)
19,000, 7,898,793 26,898,793
里面:1. 基金申购款 130,000, 18,929,619.86 148,929,619.86
2. 基金满足款 -111,000, -11,030,823 -122,030,823
四 、 本 期 向基 金 商 持
有 人 分 配 惠及 产 生的 基
金 净 值 变 动( 净 值减 少
以“- ” 号填写清单
– – –
五、 末期的 尽量的的 者权 益 (基
净黄金)
68,315, 19,476,733.73 87,792,367.73
展现
不久以前声像同步
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
托收基金 未分派惠及 尽量的的者权利全体数量
一、 期初 尽量的的 者权 益 (基
净黄金)
51,315, -553,057.55 50,762,575
二 、 本 期 经纪 活 动产 生
的 基 金 净 值变 动 数( 本
打拍子惠及
– 335,580.20 335,580.20
三 、 本 期 基金 份 额交 易
产 生 的 基 金净 值 变更 数
-2,000, -74,237 -2,074,237 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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(净值缩减至 “- ” 号填
列)
里面:1. 基金申购款 48,000, -2,302,239.51 45,697,760.49
2. 基金满足款 -50,000, 2,228,000.74 -47,771,999.26
四 、 本 期 向基 金 商 持
有 人 分 配 惠及 产 生的 基
金 净 值 变 动( 净 值减 少
以“- ” 号填写清单
– – –
五、 末期的 尽量的的 者权 益 (基
净黄金)
49,315, -291,712 49,023,917.88
公务的的脚注是决算表的分支分。。
本宣告 标注页码(序列号) 至 ,决算表由随球一本正经人签字:
基金家用电器人 一本正经人:太阳树明,一本正经记述任务的一本正经人:窦刚,记述机构一本正经人:张小章
公务的的脚注
7. 基金根本境遇
GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 (“ 基金”) 奇纳保安的监视家用电器委任状
(“ 奇纳保安的监视家用电器委任状(证监会) 保安的接管许可〔2013〕1264 号文 赞成 , 由广 发基 金管 理有 限公 司依 照 《中 华人 民共 和国 保安的
覆盖 基金 法》 、 《公 开募 集证 券投 资基 金运 作管 理办 法》 等有 关规 定和 《广 发中 证 全指 首要 消费 够支付
型开指数的保安的覆盖基金金 基金和约》 (“ 基金和约”) 发生 , 于 2015 年 7 月 1 日募 集成 立。 本基 金的
广发基金家用电器共用无限公司基金一本正经人,基金托管报酬奇纳岸一份限公司。

基金募集期为 2015 年 6 月 15 日至 2015 年 6 月 24 日,基金为够支付吐艳基金,存续期
限不 定, 募集 资产 等同 为人 民币 255,315, 元 , 无效 会员费 户数 为 2,897 户。 里面 , 会员费 资产 在募
保藏打拍子发生的利钱等同为民主党员币 18, 元,基金商 18, 份,停飞基金和约的关系合同书
基金商不得不人中体现的基金账。基金募集资产经德勤华永记述公司( 特别普通阻碍全速前进 验资。

停飞 中华民主党员共和国保安的覆盖基金法 、 《 裸体募集保安的覆盖基金的经纪家用电器 方式和基金和约
等关系管理,基金的覆盖延伸包罗:华语全文全部剧目 首要消费指数的的构成要素、备选成 份股,大批覆盖
非成 份股 (包 括中 小盘 、 创业 板及 另外 经中 国证 监会 赞成 上市 的股 票) 、 新股票 、 债券股 、 批准 、 股指 期GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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货、短期资金市场管理所器和证监会容许资产覆盖。 另外将存入岸器,但必需契合国文证明是 牢狱委任状的关系管理。
破土使完美后,基金覆盖于标的指数的成份股、可供选择的成份股将按比例放大不较低的净资产。 95% ,权
证、股指促进与另外将存入岸机构的覆盖将按比例放大 法度法规或接管机构。 基金的业绩比 较
参照:CPI首要消费指数的。
基金的决算表于 2018 年 3 月 23 日先前基金基金家用电器人及基金托管人付托报出。
7. 记述 日记 的编 制 根底
基金的决算表比照金库 公布全速前进记述原则 (以下缩写词缩写)缩写) “ 企 业会 计准 则 ” ) 和中 国证 监会
发行物基金现实性控制关系管理缀编, 同时停止详细记述核算和知识窗侧 它也提到了奇纳。
保安的覆盖协会发行基金事情的几点做法。
7. 依照 全速前进 记述 准 则及 另外 关系 管理 的声 明
基金决算表的编制契合全速前进记述原则和中 公务的保安的监视家用电器委任状发行物了一份在四周文娱的宣告。 现实性控制的关系管理
固定的声称,真实 、装满的地宣告了基金 2017 年 12 月 31 当天的财务使变调子 2017 年度经纪效果及
利息率促进变更。
7. 要紧 记述 保险单 和 记述 评价
. 记述年度
基金的记述年度为西历年度,换句话说,每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
. 记账标准货币
基金以民主党员币为记账标准货币。
. 将存入岸资产和将存入岸亏空的搭配
1. 将存入岸资产搭配
停飞基金的事情奇形怪状和风险家用电器声称,本基 黄金不得不年首不得不的将存入岸资产 断言时期分为裸体时期
容许面值计量和交换的将存入岸资产 学分及应收账提供资金偿付的本息。公允面值 将编号及其交换思索在内。
包罗一份覆盖在内的盈亏账目的将存入岸资产、债券股覆盖、资 产量供养保安的和衍生品覆盖等。, 里面一份覆盖、债
试件覆盖和资产供养保安的以均衡抵消够支付。 性将存入岸资产宣告,衍生器覆盖 在财务状况表中
衍生将存入岸资产宣告书。
基金不得不的各类应收账提供资金偿付的本息、回购推销的将存入岸资金 在活动力的市场管理所上缺勤出价。、 回收量是固定的的或做的。
确定的非衍生将存入岸资产被搭配为学分和用电话通知。。 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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2. 将存入岸亏空的搭配
停飞基金的事情奇形怪状和风险家用电器声称,本基 黄金将在最初的就不得不将存入岸亏空 他们都分为两类。
他的财务亏空。
另外的财务亏空包罗各类周旋提供资金偿付的本息、贩卖回购将存入岸资产等。。
7..4 将存入岸资产和将存入岸亏空的初步断言、 如下测和逗留断言
将存入岸资产或将存入岸亏空于基金变成将存入岸器合 同样社交聚会,够支付日的公道与公平 财务状况表上的面值
内里断言。公允面值将编号及其交换思索在内。期盈亏账目 的将存入岸资产,收集时期互相牵连性 进入容易阶段的够支付本钱
盈亏账目;所有利的价钱包罗已申报但未有利的现钞。 黄金股息或债券股日或惟一剩下的额外股息 日复一日地的惠及
息,独立确以为应收账信誉。应收账提供资金偿付的本息和另外的财务亏空的互相牵连够支付本钱家用电器初始断言算术。
公允面值将编号及其交换思索在内。期盈亏账目的将存入岸 按公允面值如下资产 量,公允面值变更
盈亏账目编队和与这些将存入岸资产互相牵连的一份。 盈亏账目打中获得和利钱支出额;应 承认收到及另外财务
现实性亏空的家用电器 利息率暗中法,本钱得到或接受某部分东西如下测。
契合随球必须先具备的经过的将存入岸资产, 逗留断言: (1) 募集 该金 融资 产现 金流 量的 和约 冠军 逗留 ;
(2) 该金 融资 产已 转变 , 且将 将存入岸 资产 尽量的的 权上 差一点 尽量的的 的风 险和 报答 转变 给转 入方 ; (3) 该金 融
资产已让,尽管如此基金既缺勤转变也缺勤保存 将存入岸资产尽量的的权打中差一点尽量的的风 险和报答,除了让咱们把它
保持对将存入岸资产的把持。将存入岸亏空的现行工作 被移除的分开或分开。,才干逗留 断言财务亏空或
它的分支分。
1. 公允面值将编号及其交换思索在内。期盈亏账目的将存入岸资产
(1) 一份覆盖
便宜货一份是指在够支付一半天一份的公允面值。,互相牵连够支付 本钱目前的一共现期盈亏账目。
一份不得不期利息 (包罗增发红股和公积金)举起资金存量 , 利钱股息日在登记簿日进行
一份数与增持比率,计算一份编号的举起。
在够支付日平均率一份断言一份覆盖进项。按稍微移动额外的平均程度法推销的一份和转变本钱。
(2) 债券股覆盖
便宜货债券股在够支付日以债券股的公允面值记载。,相 关够支付本钱目前的一共现期盈亏账目 ,从一边至另一边公允面值不
体现债券股起息日或前番除息日复一日地的惠及息(作为应收账信誉)息独立核算) 。
新发行可替换债券股的会员费和会员费,于 现实性接来日比照估值方式对分 离够支付可替换债券股
得到或接受某部分东西会员费本钱,确定属于债权 证据的本钱。
便宜货暗中岸票据和无息票债券股被处理满期还款。 息票债券股,停飞发行价钱 、满期价和发行期GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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利息率后的限制计算,债券利息钱支出额每日断言。
贩卖债券股以断言够支付日债券股覆盖进项。用稍微移动额外的平均程度法贩卖债券股转变本钱。
(3) 批准覆盖
买进批准够支付日的公道与公平面值入帐,互相牵连够支付本钱目前的一共现期盈亏账目。
获赠 的权 证 (包 括配 股权 证) , 在除 权日 比照 不得不 的股 数及 获赠 将按比例放大 , 计算 确定 举起 的权 证数 量,
本钱是零。
新发行可替换债券股的会员费和会员费而取 得的批准,在现实性购买行为的根底上 舍弃与交叉线的评价方式
易可替换债券股得到或接受某部分东西会员费本钱,确定一定凹处 认股批准的分开本钱。
贩卖认股批准以断言够支付日的批准进项。贩卖批准的本钱由稍微移动额外的平均程度法停止。。
(4) 促进覆盖

促进和约该当在互相牵连和约的启程停止。 始计量,公允面值抬出去后 续计量,公允面值
转到现期盈亏账目。促进够支付无亏空结算 确定的将存入岸资产和将存入岸亏空 ,及互相牵连促进
约去后净数显示在财务状况表中。。
(5) 资产供养保安的
资产供养保安的的便宜货是在公道的根底上停止的。, 互相牵连够支付本钱目前的一共现期盈亏账目,
从一边至另一边公允面值不体现资产供养保安的起息日或前番除息日复一日地的惠及息 (作为应收账信誉) 息单 独核 算) 。
贩卖资产供养保安的以断言D够支付打中资产供养保安的 覆盖进项。贩卖资产供养保安的 按稍微移动额外的平均程度法
结转本钱。
2. 学分及应收账提供资金偿付的本息
回购推销的将存入岸资金产
回购推销的将存入岸资金产为基金比照返售合同书商定 以固定的价钱够支付保安的 如将存入岸资产
的资产。
回购推销的将存入岸资金产按够支付日应有利或现实性有利 的整个估价入帐,互相牵连够支付本钱 家用电器初始断言金
额。回购推销的将存入岸资金产于返售日按贴壁纸均衡结转。
3. 另外的财务亏空
平均率回购将存入岸资产款
平均率回购将存入岸资产款为基金比照回购合同书先 以固定的价钱便宜货票据、 将存入岸资产,如保安的
融入的资产。
按应收账信誉贩卖或回购将存入岸资产 收到的算术,互相牵连够支付本钱 家用电器初始断言金
额。回购的将存入岸资产的推销的由。 GF卡指首要消费性够支付吐艳指数的保安的覆盖 2017 长年累月度宣告
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7..5 将存入岸资产与将存入岸亏空的估定的价格或价值原始的
1、活动力市场管理所的多种覆盖,装出评价接着讲 市场价值的,应用市场管理所价钱确定公允面值 ;估值日无市场管理所面值,
自T以后,有经济效益的境遇缺勤尖锐的交换。 发行人对保安的价钱缺勤感染。 主要的事变的,采用

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